一、绩效目标分解下达情况

   （一）2023年转移支付预算和区域绩效目标情况

2023年度，安徽省财政厅民政厅下达我市中央集中彩票公益金支持社会福利事业专项资金共计82.3万元（《安徽省财政厅 安徽省民政厅关于提前下达2023年中央集中彩票公益金支持社会福利事业专项资金预算的通知》(皖财社〔2022〕1347号)：资金类别为老年人福利类项目41.3万元，残疾人福利类40万元，儿童福利类1万元。上年结转资金中央福彩公益金9.57万元（残疾人福利类项目9.57万元）。

2023年中央集中彩票公益金支持社会福利事业资金绩效总体目标为：一是支持特殊困难老年人家庭适老化改造，完成了280户，提升特殊困难老年人生活便利性和安全性；二是支持发展精神障碍社区康复服务，促进残疾人福利服务发展。三是完成20个老年食堂（助餐点）建设；四是“福彩圆梦·孤儿助学工程”项目资助孤儿就学2人。

（二）分解下达预算和绩效目标情况

根据分解下达指标，经过充分论证，资金分配经集体研究决定，按照福利彩票“扶老、助残、救孤、济困" 的发行宗旨,按规定用于老年人福利、儿童福利、残疾人福利等方面支出，严格按照预算法及其实施条例、转移支付管理制度规定及资金管理办法规定的时限要求及时分解下达。

规范资金预算绩效年初目标管理、年中监控和年度评价管理工作，推动绩效目标编实、编细，确保绩效目标可衡量、可考核，切实提高财政资金使用效益。落实绩效目标管理要求，规范设置项目绩效目标，不断提高绩效目标编制的科学性、规范性、完整性。同时加强绩效运行监控，定期进行绩效监控分析，并及时督促整改纠偏。

二、绩效情况分析

（一）项目资金投入情况分析。

1、项目资金投入情况分析

老年人福利类：2023年我市老年人福利投入资金328.72万元。其中中央彩票公益金41.3万元，占总投资金额的12.56%；地方及其他资金287.42万元（其他资金中是上年结转省级一般公共预算13.8和本级福彩市县分成结转资金56.2万元），占资金总投入87.44%。老年人福利类中央福彩公益金安排用于特殊困难老年人家庭适老化改造27.3万元，老年食堂建设补助14万元。

儿童福利类：2023年，我市“福彩圆梦·孤儿助学工程”投入资金2万元，其中2023年中央彩票公益金1万元，占资金总投入的50%，其他资金1万元（本级福彩市县分成结转资金1万元），占资金总投入50%。

残疾人福利类：2023年我市残疾人福利投入资金49.57万元，其中2023年中央彩票公益金40万元，占总投资金额的80.69%；其他资金9.57万元（其他资金是上年结转中央福彩公益9.57万元），占资金总投入19.31%。残疾人福利类中央福彩公益金安排用于南山街道精神障碍社区康复中心、河沥溪街道精神障碍社区康复中心、中溪镇精神障碍社区康复中心购买服务。

2、项目资金到位及执行情况分析。

老年人福利类 ：2023年老年人福利类共支出326.7万元，其中2023年中央福彩公益金39.28万，地方及其他资金287.42万元，用于安排两个项目。

1、2023年我市老年助餐服务行动任务是20个老年食堂（助餐点），截至目前，我市已全面完成任务，完成率为100%。该项目支付总资金231.42万元，其中中央福彩公益金14万元，地方资金217.42万元。

2、2023年宁国市特殊困难老年人家庭居家适老化改造项目根据省、宣城市任务指标分配，共对280户困难老年人厨房、卫生间、过道等进行了居家适老化改造，配备了必要的生活辅助设备，改造完成率达100%。2023年支付95.28万元，其中中央福彩公益金25.28万元，地方及其他资金70万元（其他资金中是上年结转省级一般公共预算13.8和本级福彩公益金56.2万元），中央福彩公益金结转2.02万元继续用于2024年适老化项目。

儿童福利类：2023年，我市儿童福利类福彩公益金支出2万元，其中中央福彩公益金1万元，其他资金1万元。补助2人，按照每人每学年1万元的标准用于补助符合条件的在校孤儿，切实保障好我省孤儿平等享有接受高等教育、中等职业教育和高等职业教育的机会，促进更多孤儿成长成才。

残疾人福利类：2023年残疾人福利类资金共支付29.742万元，其中2023年年中央福彩公益金20.172万元，上年结转9.57万元。该项目按照上级要求推动精神障碍社区康复中心布点建设，通过部门协同，购买服务、社会组织参与等方式，推动精神障碍社区康复工作项目化，努力达成工作目标任务。2023年度，延续项目1处（南山街道精神障碍社区康复中心），新增精神障碍社区康复中心2处，2023年7月至2024年6月，项目资金按照合同约定，先期向项目实施点支付项目资金60%，项目整体验收后支付剩余40%，2023年各项目有序实施中，结转的19.828万元，在2024年对项目进行终期评估后，拨付剩余资金。

（二）资金管理情况分析。

1.资金分配情况分析

项目立项前期经过充分论证，资金分配经集体研究决定，按照福利彩票“扶老、助残、救孤、济困" 的发行宗旨,按规定用于老年人福利、儿童福利、残疾人福利及社会公益等方面支出，符合福彩公益金使用相关规定。严格按照要求分配福彩公益金，资金分配结果合理，完善绩效目标管理，做好绩效运行监控和绩效评价，确保资金安全有效。各项目能够按照备案内容使用资金。

2.资金下达情况分析

根据项目立项和具体实施情况，严格按照预算法及其实施条例、转移支付管理制度规定及资金管理办法规定的时限要求及时分解下达。

3.资金拨付情况分析

项目资金分配下达后，各项目实施单位严格按照项目合同约定及具体实施情况，并按照国库集中支付制度有关规定进行资金支付，未出现违规支付资金的问题。

4.资金使用情况分析 

项目资金安排和支付均通过会议集体研究决定，并严格按照下达预算的科目和项目执行，未出现截留、挤占等问题，资金使用程序和过程合法合规。从加快项目执行，严格审计督查，深化绩效管理，健全管理制度，规范信息公开，强化标识应用等方面做出明确规定，进一步加强福彩公益金管理。

         5.资金执行情况分析。

项目资金支付严格按照项目立项的范围进行实施，资金执行严格按照预算安排的金额执行，不存在执行数偏离预算数较多的问题。

6.资金预算绩效管理情况分析。

预算绩效管理符合财政资金管理相关要求，在细化下达预算时同步下达绩效目标，将有关资金纳入预算绩效管理，及时开展绩效监控和绩效评价。

7.资金支出责任履行情况分析。

市财政和民政部门按照财政事权和支出责任划分有关规定，足额安排资金，严格履行本级支出责任。

8.其他资金管理情况说明。

严格按照财政预算资金使用要求，根据项目实际需求和资金使用方向，通过会议集体研究决定。相关资金与中央集中彩票公益金同步纳入预算绩效管理，及时开展绩效监控和绩效评价。

一是强化制度建设。2023年7月联合市财政局印发《宁国市福利彩票公益金使用管理暂行办法》的文件，围绕管理职责、预算申报、资金分配、禁止规定、预算执行、信息公开、绩效管理、审计监督等环节建立健全制度体系；避免制度陈旧、制度不健全、制度冲突等问题，切实加强福彩公益金全链条监督管理。

二是严格监督检查。加强对福彩公益金监管，建立健全资金使用监管机制，加强部门沟通，确保资金使用规范高效。建立了福彩公益金监管制度，从资金使用范围、预算执行、督查检查等方面作出明确要求，切实提高福彩公益金的使用规范性和资金执行率，积极发挥福彩公益金社会效益。

三是规范信息公开，强化标识应用。规范设立资助标识，并对彩票公益金资助项目的标识设立情况进行全面排查，及时查遗补缺。同时根据福彩公益金的相关要求，每年3月份对本级、省级及中央下达的福彩公益金资助的项目进行公示，确保公示内容完整。

（三）总体绩效目标完成情况分析。

通过对项目管理、项目运行，以及项目产出、效益、满意度等方面进行评价，宁国市2023年整体支出绩效目标已基本完成，各项目均达到了预期绩效目标。

老年人福利类：1、2023年，我市老年助餐服务行动任务是20个老年食堂（助餐点），两项指标为10个城市点和10个农村点，其中中央集中彩票公益金支持老年食堂建设数3家。截至目前，我市已全面完成任务，完成率为100%。2023年度，为23家老年食堂（助餐点）发放运营补助，助力其平稳运营，常态化提供助餐服务。全年服务保障8000余名老年人，累次服务159040人次，该项目支付总资金231.42万元，其中中央福彩公益金14万元，地方资金217.42万元。

2、2023年宁国市特殊困难老年人家庭居家适老化改造项目根据省、宣城市任务指标分配，共对280户困难老年人厨房、卫生间、过道等进行了居家适老化改造，配备了必要的生活辅助设备，改造完成率达100%。特殊困难老年人家庭适老化改造，有效提升特殊困难老年人生活便利性和安全性。该项目支付总资金95.28万元，其中中央福彩公益金25.28万元，其他资金70万元。

儿童福利类：2023年，我市“福彩圆梦·孤儿助学工程”项目为2名符合条件的孤残儿童发放助学补助共计2万元，切实保障好孤儿平等享有接受高等教育、中等职业教育和高等职业教育的机会，促进更多孤儿成长成才。该项目支付总资金2万元，其中中央福彩公益金1万，本级福彩市县分成结转资金1万元。

残疾人福利类：2023年残疾人福利类资金共支付29.742万元，其中2023年20.172万元，上年结转9.57万元。该项目按照上级要求推动精神障碍社区康复中心布点建设，通过部门协同，购买服务、社会组织参与等方式，推动精神障碍社区康复工作项目化，推进精神障碍社区康复服务工作做深做实，提高精神障碍社区康复服务质量和水平，为精神障碍患者提供更加公平可及、系统连续的基本康复服务。2023年度，延续项目1处（南山街道精神障碍社区康复中心），新增精神障碍社区康复中心2处，服务覆盖精神障碍患者391名，开展服务人次1112人次，开展精神障碍社区康复讲座培训等活动8场，发放宣传材料3000余份。2023年7月至2024年6月，项目资金按照合同约定，先期向项目实施点支付项目资金60%，项目整体验收后支付剩余40%，2023年各项目有序实施中，结转的19.828万元，在2024年对项目进行终期评估后，拨付剩余资金。

（四）绩效指标完成情况分析。

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标。

指标1：完成特殊困难老年人家庭居家适老化改造280户；

指标2：建成20个老年食堂（助餐点）；

指标3：“福彩圆梦·孤儿助学工程”资助孤儿2人；

指标4：登记康复对象接受规范精康服务人1112次数。

（2）质量指标。

指标1：适老化改造工程质量验收合格率100%；

指标2：老年食堂项目验收合格率100%。

指标3：孤儿助学标准不低于上年，孤儿符合助学条例认定准确率100%。

指标4：精神障碍社区康复服务验收合格率100%。

（3）时效指标。

指标1：特殊困难老年人家庭居家适老化改造工程和老年食堂建设项目，根据合同约定按照进度付款，年底前完成；

指标2：资金下达及时性，所有资金及时下达，符合资金下达要求。

（4）成本指标。

指标1：特殊困难老年人家庭居家适老化改造项目中央福彩公益金总成本27.3万元，实际使用25.28万元，符合项目成本控制相关要求；

        指标2：老年食堂建设项目中央福彩公益金总成本14万元，实际使用14万元，符合项目成本控制相关要求；

        指标3：“福彩圆梦·孤儿助学工程”项目中央福彩公益金总成本1万元，实际使用1万元，符合项目成本控制相关要求；

        指标4：购买精神障碍社区康复服务项目中央福彩公益金总成本49.57万元，实际使用29.742万元，符合项目成本控制相关要求；

2.效益指标完成情况分析。

（1）经济效益指标。

不适用经济效益指标。

（2）社会效益指标。

指标1：特殊困难老年人家庭居家适老化改造，不断提升了居家社区养老服务便利性和专业性；

         指标2：老年食堂建设项目等对提升老年人养老服务获得感的影响程度较高；

指标3：提高精神障碍康复服务质量水平，不断满足精神障碍患者多层次、多样化社区康复服务需求影响程度较高。

指标3：“福彩圆梦·孤儿助学工程”对健全孤儿保障制度，维护孤残儿童受教育权利影响程度较高。

（3）生态效益指标。

不适用经济效益指标。

（4）可持续影响指标。

指标1：适老化改造和老年食堂建设项目对促进本地区养老产业发展和养老服务高质量供给影响程度较高；

指标2：精神障碍康复服务项目对积极营造社会关爱精神障碍患者的良好氛围，携手精神障碍患者及其家庭共享小康社会美好成果影响程度较高。

指标3：“福彩圆梦·孤儿助学工程”切实保障了孤儿的基本权益，加强了对孤儿的关心关怀。

3.满意度指标完成情况分析。

指标1：接受服务的特殊困难老年人对居家适老化改造满意度95%以上；

         指标2：老年助餐项目受益对象满意度95以上%；

指标3：接受孤儿助学项目资助的孤儿满意度100%；

指标4：精神障碍康复服务项目受益对象满意度达90%以上。 

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

（一）资金管理存在问题分析

在中央集中福彩公益金使用管理中，我局严格按照资金使用管理规范进行使用。但由于未充分考虑支付进度要求，导致残疾人福利类年度资金支付率仅60%。

（二）总体目标未完成或超过指标值较多的原因分析

无

（三）绩效指标未完成或超过指标值较多的原因分析

无

（四）政策执行或项目实施中存在的问题、原因分析和改进措施。

无

        （五）下一步改进措施。

今后，在工作中将进一步严格按照福彩公益金管理办法要求，规范福彩公益金的使用和管理，将资金支付责任落实到具体牵头科室。建立健全资金使用台账，及时监控支出进度。坚持问题导向，分析支付进度慢的原因，在保证规范安全的前提下，加快资金支出进度，提高资金使用效率。  

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

经自评，宁国市中央彩票公益金支持社会福利事业2023年度绩效目标已全部达标，绩效评价结果作为今后财政资金和福彩公益金等项目资金分配的重要依据，也为福彩公益金资助项目的使用、管理提供宝贵经验。福彩公益金使用情况按照年度及时向社会公布，接受社会监督。

五、其他需说明的问题

无