一、绩效目标分解下达情况

（一）2024 年转移支付预算和区域绩效目标情况

2024 中央财政下达中央财政困难群众救助补助（困难失能老年人等群体基本养老服务救助方向）转移支付 64.2 万元（财社〔2024〕1442 号），该资金主要用于支持我市依托养老机构，为更多的困难老年人提供集中照护服务，具体用于资助经济困难失能老年人等群体入住养老机构，对其因收入水平较低而无法负担集中照护支出的差额部分给予补助。

2024 年涉及其他资金总计 79.67 万元(2023 年结转资金，皖财社〔2023〕1102 号).

2024 年绩效总体目标为：1.开展经济困难失能老年人集中照护工作，合理确定服务保障标准，使有意愿的经济困难失能老年人集中照护需 求得到有效保障。2.统筹考虑最低生活保障等行政性给付标准，合理确定保障标准。3.规范实施基本养老服务政策，实现及时高效、保障到位。4.提高经济困难失能老年人集中照护水平，探索构建可持续、可推广的经济困难老年人基本养老服务模式和保障机制 。

（二）分解下达预算和绩效目标情况

根据分解下达指标，经过充分论证，资金分配经集体研究决定，按规定用于困难失能老年人基本养老救助方向方面的支出，严格按照预算法及其实施条例、转移支付管理制度规定及资金管理办法规定的时限要求及时分解下达。规范资金预算绩效年初目标管理、年中监控和年度评价管理工作，推动绩效目标编实、编细，确保绩效目标可衡量、可考核，切实提高财政资金使用效益。落实绩效目标管理要求，规范设置项目绩效目标，不断提高绩效目标编制的科学性、规范性、完整性。同时加强绩效运行监控，定期进行绩效监控分析，并及时督促整改纠偏。

二、绩效情况分析

（一）资金投入情况分析

1.项目资金到位情况分析

2024 年 12 月，中央财政下达中央财政困难群众救助补助（困难失能老年人等群体基本养老服务救助方向）转移支付 64.2 万元。

2.项目资金执行情况分析。

2024 年，共计发放该项资金 18.93 万元，资金来源 2023 年结转资金（皖财社〔2023〕1102 号）。12 月 31 日下达的当年资金 64.2 万元（皖财社〔2024〕1442 号）未使用。

（二）项目资金管理情况分析

我局在困难群众救助补助资金管理上强化责任意识，建立健全管理制度，落实配套资金，定期调度资金拨付情况，提高预算执行效率和资金使用效益，确保财政资金使用安全。进一步优化资金审批流程，有效提高资金支付进度；同时对资金支付进行事前、事中、事后全过程监控，确保每笔资金流向明确、账目清晰，同时加强监督检查，发现问题即知即改。

1、资金分配情况分析。

项目资金分配根据文件要求,按规定用于失能困难老年人集中照护服务补助方面的支出.

2、资金下达情况分析。

根据项目具体实施情况，严格按照预算法及其实施条例、转移支付管理制度规定及直达资金管理办法规定的时限要求及时分解下达。

3、资金拨付情况分析。

项目资金分配下达后，各项资金严格按照直达资金管理要求并根据相关文件要求，每月及时并按照国库集中支付制度有关规定进行资金支付，未出现违规支付资金的问题。

4、资金使用情况分析

资金安排和拨付均按照相关文件规定的要求和程序，严格按照下达预算的科目和项目执行，不存在截留、挤占、挪用和擅自调整的问题。

5、资金执行情况分析。

项目资金支付严格按照项目立项的范围进行实施，资金执行严格按照预算安排的金额执行，不存在执行数偏离预算数较多的问题。

6、资金预算绩效管理情况分析。预算绩效管理符合财政资金管理相关要求，在细化下达预算时同步下达绩效目标，将有关资金纳入预算绩效管理，及时开展绩效监控和绩效评价。

7、资金支出责任履行情况分析。

市财政和民政部门按照财政事权和支出责任划分有关规定，足额安排资金，严格履行本级支出责任。

8、其他资金管理情况说明。

项目其他资金管理严格按照财政预算资金使用要求，根据项目实际需求和资金使用方向。相关资金与中央转移支付同步纳入预算绩效管理，及时开展绩效监控和绩效评价。

（三）总体绩效目标完成情况分析。

2024 年，该项目总体目标是为经济困难失能老年人等群体提供集中照护服务，资助其入住养老机构，并对因收入水平较低而无法负担集中照护支出的差额部分给予补助。截至2024 年 12 月，共计发放该项资金 18.93 万元，资金来源为皖财社〔2023〕1102 号。由于 2023 年度该专项资金尚有余额，2024 年度《安徽省财政厅 安徽省民政厅关于下达 2024年中央财政困难群众救助补助资金(支持困难失能老年人等群体基本养老服务救助方向)预算的通知》（皖财社〔2024〕 1442 号）下达资金 64.2 万元未使用。

（四）绩效指标完成情况分析。

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标。

指标 1：补助标准实际到位率(即保障对象在享受差额补助金后的各项生活补贴和护理补贴之和与当地特困人员集中供养补助标准之比)。

实际完成情况：补助标准实际到位率实际完成值为 100%。

指标 2：依据《老年人能力评估规范》国家标准，对申请享受救助待遇的救助对象开展综合能力评估的覆盖率。

实际完成情况：依据《老年人能力评估规范》国家标准，对申请享受救助待遇的救助对象开展综合能力评估的覆盖率为 100%。

（2）质量指标。

指标 1：符合条件且自愿申请人住的老年人等群体当年纳人救助保障范围(含纳人轮候机制)

实际完成情况：符合条件且自愿申请入住的老年人等群体当年纳入救助保障范围（含纳入轮候机制），应纳尽纳。

指标 2：养老机构护理人员人数与人住的失能老年人等群体人数的比例。

实际完成情况：养老机构护理人员人数与入住的失能老年人等群体人数的比例实际完成值为 20%。

（3）时效指标

指标 1：补助资金按时发放率≥95%

实际完成情况：实际完成值为 100%。

指标 2：补助发放和服务情况及时录入全国养老服务信息系统率≥95%。

实际完成情况：实际完成值为 100%。

2.效益指标完成情况分析（1）社会效益指标

指标 1：经济困难老年人等群体基本养老服务救助政策在当地的知晓率≥95%。

实际完成情况：实际完成值为 97%。

3.满意度指标完成情况分析

（1）服务对象满意度指标

指标 1：补助对象对集中照护政策实施的满意度≥90%。实际完成情况：实际完成值为 97%。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

（一）资金管理存在问题分析。

无

（二）总体目标未完成或超过指标值较多（30%及以上）的原因分析。

由于 2023 年度该专项资金尚有余额，2024 年度《安徽省财政厅 安徽省民政厅关于下达 2024 年中央财政困难群众救助补助资金(支持困难失能老年人等群体基本养老服务救助方向)预算的通知》（皖财社〔2024〕1442 号）下达资金64.2 万元未使用。

（三）绩效指标未完成或超过指标值较多（30%及以上）的原因分析。

各项绩效指标完成情况良好，未出现偏离绩效目标的情况。

（四）下一步改进措施。

继续加强资金管理，确保资金使用的规范性和有效性。进一步优化绩效目标设置，确保绩效指标的合理性和可操作性。

（五）政策执行或项目实施中存在的问题、原因分析和改进措施。

受项目补助对象要求限制，目前可享受该项目补助的老人数量较少。下一步，将结合上级相关文件要求，持续加大摸排力度，按时间进度进行资金拨付。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

绩效自评结果将作为今后资金分配和项目管理的重要依据，并将按照相关规定进行公开，接受社会监督。

五、其他需说明的问题

无。

六、附件

转移支付区域（项目）绩效目标自评表

 

 

 

2025 年 4 月 15 日